为进一步健全医院治理体系和强化运营风险防控，完善经济活动和业务活动内部管理机制，今年来，由医院财务部牵头，在院党委的正确领导下，开展持续优化内部控制建设工作。通过组织各部门各科室积极参与、主动落实归口管理业务内控责任，近期完成并发布医院最新《内部控制规范手册》。

       内控建设工作在医院前期已有的内部控制运行基础上，根据国家最新要求、医院的外部环境和管理实际，经过调研评估、访谈测试，进行各项业务梳理、制度完善、流程优化、内控方法培训、防控措施置入等方式，最终形成一套“全面覆盖、全程控制、全员参与”的运营风险防御系统，以《内部控制规范手册》的形式呈现。

       手册共为13个分册，涵盖单位层面与业务层面内部控制及评价监督机制，业务层面包括预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理等12项管理核心领域，固化100多项业务的管理制度、执行流程、权限指引、风险控制矩阵，体现了较强的系统性、实操性与前瞻性。

       医院最新《内部控制规范手册》的发布，对推进现代化医院管理、巩固既有管理优势方面具有重要意义。手册内容紧密结合上级要求和医院业务特点，完善和加强了单位层面与业务层面并举的内部控制体系，为实现医院高水平的内控管理支撑高质量发展奠定了坚实基础。

编辑：李雅雯